暖陽(yáng) 追問

2021-08-07 10:06

嗯，下面圖片是當(dāng)年發(fā)生的

王老師1 解答

2021-08-07 10:07

之前我回答你的那題，是有上年結(jié)轉(zhuǎn)的情況的，你這題題目我沒看到，但應(yīng)該這個(gè)700和140都是當(dāng)年發(fā)生的，你看看是不是

暖陽(yáng) 追問

2021-08-07 10:07

老師，這個(gè)調(diào)不調(diào)，有點(diǎn)糊涂了

王老師1 解答

2021-08-07 10:08

當(dāng)年發(fā)生的如沒超過限額，那就是都能扣，沒有納稅調(diào)整
之前一題是有上年結(jié)轉(zhuǎn)，而上年結(jié)轉(zhuǎn)又是不影響當(dāng)年利潤(rùn)的

王老師1 解答

2021-08-07 10:13

還是回到我給你說(shuō)的思路
當(dāng)年扣除限額假設(shè)是100，當(dāng)年實(shí)際發(fā)生70（A），上年結(jié)轉(zhuǎn)到今年20，那當(dāng)年能扣除90（B），調(diào)減20
當(dāng)年扣除限額假設(shè)是100，當(dāng)年實(shí)際發(fā)生60，上年結(jié)轉(zhuǎn)到今年50，那當(dāng)年能扣除100，調(diào)減40
當(dāng)年扣除限額假設(shè)是100，當(dāng)年實(shí)際發(fā)生90，上年結(jié)轉(zhuǎn)到今年0，那當(dāng)年能扣除90，不調(diào)整
學(xué)員您看一下我上面總結(jié)的幾種情況，調(diào)增還是調(diào)減永遠(yuǎn)用的是當(dāng)年實(shí)際發(fā)生數(shù)減去當(dāng)年能扣除多少，也就是A-B的數(shù)

王老師1 解答

2021-08-07 10:15

你只要認(rèn)準(zhǔn)當(dāng)年實(shí)際發(fā)生數(shù)，和當(dāng)年能扣除數(shù)，這兩個(gè)數(shù)相減就能得出答案
其中當(dāng)年能扣除數(shù)=（當(dāng)年扣除限額，當(dāng)年發(fā)生額加以前期間結(jié)轉(zhuǎn)額）這兩個(gè)數(shù)孰小值

暖陽(yáng) 追問

2021-08-07 10:25

好的，謝謝老師

王老師1 解答

2021-08-07 10:29

不客氣，學(xué)員弄明白就好，以后你做題就把幾個(gè)參數(shù)列好
但最好是結(jié)合自己的理解，這樣不用死記硬背了

暖陽(yáng) 追問

2021-08-07 10:56

好的，老師，多謝，明白了

王老師1 解答

2021-08-07 10:56

嗯嗯祝學(xué)員周末愉快