來來老師 解答

2021-08-11 08:35

今年是季度小于45萬 免于預(yù)交
不好意思 前面輸入錯誤了

來來老師 解答

2021-08-11 08:36

小規(guī)模納稅人提供建筑服務(wù)月銷售額不超過15萬需要預(yù)繳增值稅嗎？


按照現(xiàn)行規(guī)定應(yīng)當(dāng)預(yù)繳增值稅稅款的小規(guī)模納稅人，凡在預(yù)繳地實現(xiàn)的月銷售額未超過 15萬元(以 1個季度為 1個納稅期的，季度銷售額未超過 45萬元)的，當(dāng)期無需預(yù)繳稅款。


依據(jù)
國家稅務(wù)總局關(guān)于小規(guī)模納稅人免征增值稅征管問題的公告(國家稅務(wù)總局公告2021年第5號)

?? ?? ?? 追問

2021-08-11 08:37

一般納稅人、小規(guī)模等到 正式交的時候 計算方式是啥？

?? ?? ?? 追問

2021-08-11 08:37

一般納稅人正式交的時候  為什么不扣除分包款？

?? ?? ?? 追問

2021-08-11 08:40

差額預(yù)交：一般應(yīng)預(yù)交稅額：（全部的價款和價外費(fèi)用-支付的分包款）/（1+9%）*2%不扣除分包款：應(yīng)納稅款：（全部價款和價外費(fèi)用）/（1+9%）*9%-預(yù)交

?? ?? ?? 追問

2021-08-11 08:40

老師，這個公式正式交的時候，為什么不扣除分包款？著急著急著急

來來老師 解答

2021-08-11 08:44

你好 一般納稅人正式交的時候  為什么不扣除分包款？
--------這個是要您業(yè)務(wù)情況的 一般納稅人如果是簡易征收，且有分包業(yè)務(wù)時候 可以扣除分包款
要是一般計稅 是分包給您開專票抵扣，同時您自己收到的專業(yè)也可以抵扣
具體哪個合適，要自己根據(jù)情況是核算

來來老師 解答

2021-08-11 08:46

一般納稅人、小規(guī)模等到 正式交的時候 計算方式是啥？
-----一般納稅人一般計稅：確認(rèn)收入或是開票/（1+9%）*9%-預(yù)交
簡易計稅確認(rèn)收入或是開票有分包減去分包方開的票/（1+3%）*3%-預(yù)交
小規(guī)模確認(rèn)收入或是開票有分包減去分包方開的票/（1+3%）*3%-預(yù)交，
今年 是確認(rèn)收入或是開票有分包減去分包方開的票/（1+1%）*1%-預(yù)交

來來老師 解答

2021-08-11 08:52

你好 預(yù)交可以看下這個https://www.shui5.cn/article/bf/126304.html 
里面文字不用看 來了 看下里面您的思維導(dǎo)圖 預(yù)交總結(jié)比較全

來來老師 解答

2021-08-11 08:53

你好 預(yù)交可以看下這個https://www.shui5.cn/article/bf/126304.html
里面文字不用看 來了 看下里面您的思維導(dǎo)圖 預(yù)交總結(jié)比較全
類似如下的