王朵 追問(wèn)

2021-08-12 11:18

抖音推廣費(fèi)，20000，一年的合同期，發(fā)票已收到，錢已付。這個(gè)要沒(méi)有分?jǐn)倖幔?/p>

暖暖老師 解答

2021-08-12 11:32

可以分四個(gè)季度分?jǐn)?，?jì)入銷售費(fèi)用

王朵 追問(wèn)

2021-08-12 11:33

20000.完整的分錄怎么做

暖暖老師 解答

2021-08-12 11:33

借預(yù)付賬款20000
貸銀行存款20000
借銷售費(fèi)用5000
貸預(yù)付賬款5000

王朵 追問(wèn)

2021-08-12 11:36

我已經(jīng)收到發(fā)票了。也做預(yù)付嗎？

暖暖老師 解答

2021-08-12 11:37

你有待攤費(fèi)用科目就做待攤，沒(méi)有的話只能用預(yù)付

王朵 追問(wèn)

2021-08-12 11:56

社保個(gè)人承擔(dān)部分不需要計(jì)提吧

暖暖老師 解答

2021-08-12 12:29

需要計(jì)提的這個(gè)社保

王朵 追問(wèn)

2021-08-12 13:33

學(xué)堂發(fā)給我的，為啥是沒(méi)有這步？

王朵 追問(wèn)

2021-08-12 13:34

就是一個(gè)計(jì)提社保（企業(yè)部分）

暖暖老師 解答

2021-08-12 13:35

你把分錄發(fā)給我看看

王朵 追問(wèn)

2021-08-12 13:49

這里面好像不能發(fā)截圖

王朵 追問(wèn)

2021-08-12 14:02

麻煩發(fā)一下完整工資計(jì)提等分錄

暖暖老師 解答

2021-08-12 14:05

計(jì)提工資社保會(huì)計(jì)分錄

借：管理費(fèi)用--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(單位部分)
貸：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(單位部分)
發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬--工資(應(yīng)發(fā)數(shù))
貸：其他應(yīng)付款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(個(gè)人部分)
銀行存款(實(shí)發(fā)數(shù))
繳納社保費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄：
借：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(單位部分)
其他應(yīng)付款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(個(gè)人部分)
貸：銀行存款

王朵 追問(wèn)

2021-08-12 14:10

第一步，哪里完整。

王朵 追問(wèn)

2021-08-12 14:11

為什么工資不計(jì)提

暖暖老師 解答

2021-08-12 14:11

那個(gè)簡(jiǎn)單就沒(méi)寫(xiě)的

王朵 追問(wèn)

2021-08-12 14:18

我要完整的

王朵 追問(wèn)

2021-08-12 14:20

這個(gè)個(gè)人部分哪里計(jì)提了？

暖暖老師 解答

2021-08-12 14:26

借管理費(fèi)用
制造費(fèi)用
銷售費(fèi)用
貸應(yīng)付職工薪酬

王朵 追問(wèn)

2021-08-12 14:27

但是個(gè)人社保哪里需要計(jì)提了？

王朵 追問(wèn)

2021-08-12 14:27

個(gè)人承擔(dān)部分

暖暖老師 解答

2021-08-12 14:29

借：管理費(fèi)用--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(單位部分)
貸：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(單位部分)
其他應(yīng)付款～個(gè)人