AliceGuo 追問

2021-08-24 00:48

收到入其他應(yīng)付款款了
出庫(kù)的時(shí)候掛了應(yīng)收款，那客戶賬上的款不對(duì)啊

王瑞老師 解答

2021-08-24 01:15

5000 是借銀行存款 貸其他應(yīng)付款 ，出庫(kù)按正常銷售 借應(yīng)收賬款 6個(gè)月后押金轉(zhuǎn)貨款 借 其他應(yīng)付款 貸 銀行存款

AliceGuo 追問

2021-08-24 01:18

我覺得應(yīng)該是：
5000收到時(shí)
借：銀行存款5000
       貸：預(yù)收賬款5000


儀器出庫(kù) 
借：預(yù)收賬款5000
     貸：其他應(yīng)付款—**儀器押金5000

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4800
       貸：庫(kù)存商品4800

配件銷售出庫(kù)
借 ：應(yīng)收賬款 1800
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1800
  
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本972
       貸：庫(kù)存商品972

6個(gè)月后 如果轉(zhuǎn)貨款 
借：其他應(yīng)付款 5000
       貸：應(yīng)收賬款 5000 

整體就是出庫(kù)那里我覺得不對(duì)

王瑞老師 解答

2021-08-24 01:39

儀器出庫(kù)了沒？不確認(rèn)收入嗎

王瑞老師 解答

2021-08-24 01:40

最后一個(gè)分錄 貸應(yīng)收賬款 5000  應(yīng)收賬款借方呢

AliceGuo 追問

2021-08-24 09:39

如果借應(yīng)收5000，等于客戶的款少了5000元

王瑞老師 解答

2021-08-24 11:40

不是的，儀器出庫(kù)借應(yīng)收賬款 表示應(yīng)收客戶款多出5000 ，應(yīng)收還沒有收到，6個(gè)月后，可以把押金轉(zhuǎn)貨款就相當(dāng)于收到客戶款了。