第一個是我學(xué)習(xí)做的筆記，看以前錯題的時候發(fā)現(xiàn)第四題，又翻翻筆記還是覺得不對啊，債權(quán)收益率風(fēng)險調(diào)整模型

答： 您好 債券收益率風(fēng)險調(diào)整模型的基本公式：股權(quán)資本成本=稅后債務(wù)成本%2B股東比債權(quán)人承擔(dān)更大風(fēng)險所要求的風(fēng)險溢價

老師好，如題，股權(quán)資本成本采用債券收益率風(fēng)險調(diào)整模型。調(diào)整率，為啥是5%呢？題中如果出現(xiàn)股票的風(fēng)險較高，就用5%？股票的風(fēng)險較低就用3%。是這樣嗎？

答： 您好，是的 風(fēng)險溢價是憑借經(jīng)驗估計的。一般認(rèn)為，某企業(yè)普通股風(fēng)險溢價對其自己發(fā)行的債券來講，大約在3%～5%之間。對風(fēng)險較高的股票用5%，風(fēng)險較低的股票用3%。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

債券收益率風(fēng)險調(diào)整模型是什么意思

答： 債券報酬率風(fēng)險調(diào)整模型 　　Ks=Kdt+RPc 　　式中：Kdt——稅后債務(wù)成本; 　　RPc——股東比債權(quán)人承擔(dān)更大風(fēng)險所要求的風(fēng)險溢價。 　　【提示】風(fēng)險溢價是憑借經(jīng)驗估計的。一般認(rèn)為，某企業(yè)普通股風(fēng)險溢價對其自己發(fā)行的債券來講，大約在3%～5%之間。對風(fēng)險較高的股票用5%，風(fēng)險較低的股票用3%。