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送心意

冉老師

職稱注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,上市公司全盤賬務核算及分析

2021-08-29 11:36

你好,遞延說的是預計負債的

@ 追問

2021-08-29 11:43

對這個負債也有計稅基礎(chǔ)和賬面價值的差異一直理解不過來,如果是資產(chǎn),感覺好理解,就是負債就覺得奇怪,咱們怎么知道以后是不是能夠發(fā)生呢,如果確認了遞延所得稅資產(chǎn),對嗎,這個遞延是不是影響了利潤表里的所得稅費用呢

冉老師 解答

2021-08-29 12:25

是遞延所得稅資產(chǎn),本期納稅調(diào)增,影響當期所得稅,同時確認遞延所得稅

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相關(guān)問題討論
你好,遞延說的是預計負債的
2021-08-29 11:36:07
合同補償25萬 收到預付款項150 發(fā)生成本140 也就是25-10
2019-09-27 13:45:57
你好! 因為原來是記入營業(yè)外支出的 所以這里就反方向沖減營業(yè)外支出了
2020-03-14 14:18:50
您好,或有事項只有在概率達到很可能時才能確認預計負債,這道題目只達到可能。另題目確認預計負債屬于差錯,應該更正,這一點在正確答案的選項中也有。
2020-10-27 21:34:39
您好,是的,本題說是營業(yè)利潤,不是利潤總額,營業(yè)外支出影響利潤總額
2023-12-23 21:44:18
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