嘻嘻 追問

2021-09-01 10:53

沒有待抵扣還是沒有待認證了？

東老師 解答

2021-09-01 10:54

有待認證，沒有待抵扣了

嘻嘻 追問

2021-09-01 11:02

那分別什么情況下待認證和直接應(yīng)交稅費進項稅額呢

東老師 解答

2021-09-01 11:07

進入待認證進項稅額的情況，就是做賬了，但是沒有認證抵扣進項稅額。

嘻嘻 追問

2021-09-01 12:02

那比如說，對方7月開的發(fā)票，我也是7月份就收到了，得做賬是不，那就做借：相關(guān)成本，應(yīng)交稅費-待認證  貸：預付賬款，那至少要8月1日才能認證抵扣7月稅款，那8月認證完了以后，就借，應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額，貸應(yīng)交稅費-待認證是不？

東老師 解答

2021-09-01 12:04

對，沒錯兒，分錄就是這么做。