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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務師/中級會計師

2021-09-03 16:42

你好!電力是商品了,增值稅稅率13%。

重要的云朵 追問

2021-09-03 16:47

那就相當于是流通行業(yè)一樣的了是嗎

宋生老師 解答

2021-09-03 16:48

你好!是的。這個就是工業(yè)企業(yè)類似

重要的云朵 追問

2021-09-03 17:18

好的,麻煩還有最后一個問題,就是我們自己建好了一個電廠的車間,是屬于我們的固定資產,但電廠只讓我們用5年,5年后他們要收回,這固定資產我怎么過給他們,他們只能是買走吧,而且我每年還要提折舊

宋生老師 解答

2021-09-03 17:22

你好!車間?是有廠房的嗎?

重要的云朵 追問

2021-09-03 17:36

這個我還不太清楚,只知道馬上要建造,是我們跟電廠合作建設的,但錢全是我們出,用電廠的地方,前期電廠同意建造好后的固定資產歸我們,但約定5年后就是他們的了,這塊車間、廠房會有區(qū)別嗎

宋生老師 解答

2021-09-03 18:05

你好!因為這種廠房,是要有證的,看證是屬于誰的。
如果是你們的,肯定要轉讓。

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相關問題討論
您應該是小規(guī)模納稅人吧?
2019-09-12 11:08:28
你好,看這個,這樣轉,沒有金額的子目就不用: 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-應交增值稅-減免稅款 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 同時 借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費--未交增值稅
2019-06-06 11:21:18
借 應交增值稅銷項稅 簡易征收 進項稅轉出 貸 應交增值稅進項稅 貸 應交增值稅-轉出未交增值稅 你好,你們是收到專票認證后轉出了嗎?
2019-03-29 17:22:04
你好,是的
2016-12-25 13:58:52
你好,如果是小規(guī)模不用做結轉,一般納稅人做,借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
2016-12-10 20:04:05
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