阿晨 追問

2021-09-04 16:02

老師，沒有做購進貨物的分錄（因為從廠家進貨沒有走公戶，走的是私戶，所以就沒有開發(fā)票，沒有發(fā)票也就沒有做購進貨物的分錄），銷售出去貨物是客戶實際公戶轉(zhuǎn)給我們公戶的，我們也給客戶開了發(fā)票，也確認了收入做了分錄，這樣還要做結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄么

鄒老師 解答

2021-09-04 16:03

你好，即使購進的沒有取得發(fā)票，銷售確認了收入，就需要結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本
沒有發(fā)票的成本，匯算清繳的時候做納稅調(diào)增處理就是了 

阿晨 追問

2021-09-04 16:09

好的，謝謝老師，因為我們向廠家購進的貨物是私戶轉(zhuǎn)給廠家的，所以貨物的成本我們是知道的，所以做完收入分錄，下面緊接著做了結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，就是沒有購進貨物的分錄而已

鄒老師 解答

2021-09-04 16:10

不客氣，祝你學(xué)習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

阿晨 追問

2021-09-04 16:13

老師，您沒回答我剛剛問的問題嘞，因為我們向廠家購進的貨物是私戶轉(zhuǎn)給廠家的，所以貨物的成本我們是知道的，所以做完收入分錄，下面緊接著做了結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，就是沒有購進貨物的分錄而已，這句話，老師可以解答一下么

鄒老師 解答

2021-09-04 16:14

你好，需要做購進貨物的分錄啊，只是分錄后面沒有購進發(fā)票而已啊 

阿晨 追問

2021-09-04 16:28

那購進貨物分錄怎么做啊，因為我們購進貨物是私戶轉(zhuǎn)給對方私戶的

鄒老師 解答

2021-09-04 16:29

你好
借：庫存商品，貸：銀行存款等科目

阿晨 追問

2021-09-04 16:54

我們是通過私戶給廠家轉(zhuǎn)的

鄒老師 解答

2021-09-04 16:55

你好
借：庫存商品，貸：其他應(yīng)付款 

阿晨 追問

2021-09-04 17:02

老師，我們可以不做購進貨物的分錄么，私戶轉(zhuǎn)的，也不能做到賬里面啊

鄒老師 解答

2021-09-04 17:03

你好，不可以不做購進貨物的分錄。
因為你不做購進的分錄，會導(dǎo)致沒有存貨可供之后銷售、沒有存貨可供結(jié)轉(zhuǎn)成本的 

阿晨 追問

2021-09-04 17:25

結(jié)轉(zhuǎn)成本的基礎(chǔ)是什么呢，因為都是正常確認了收入，然后根據(jù)我們向廠家購進的價格做結(jié)轉(zhuǎn)成本（因為就算我們是私戶轉(zhuǎn)給廠家的，所以成本價也是知道的）

鄒老師 解答

2021-09-04 17:28

你好，你所指的基礎(chǔ)是什么意思呢？

阿晨 追問

2021-09-04 17:41

就是什么樣的情況下才會做結(jié)轉(zhuǎn)成本這個分錄呢

鄒老師 解答

2021-09-04 17:43

你好，實現(xiàn)收入的時候，就需要做結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄

阿晨 追問

2021-09-04 17:45

是不是只要確認了收入，做了收入分錄，緊接著就要做結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄呢

鄒老師 解答

2021-09-04 17:46

你好，是的，是這樣的