萍 追問

2021-09-08 08:54

嗯，表格里面的其他應(yīng)付款都是欠老板的錢了。

萍 追問

2021-09-08 08:56

這個是利潤表

萍 追問

2021-09-08 08:57

資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表還有什么要更正的嗎？

樸老師 解答

2021-09-08 09:04

那也需要清理了才可以
還給老板

萍 追問

2021-09-08 09:32

就是已經(jīng)清理到只欠老板錢了，公司都要注銷了，公司沒錢，哪里還能還得了其他應(yīng)付款老板的錢，盈虧都是他承擔(dān)，不是嗎？

樸老師 解答

2021-09-08 09:41

那需要計入營業(yè)外了

萍 追問

2021-09-08 09:44

嗯，求分錄

樸老師 解答

2021-09-08 09:51

借其他應(yīng)付款
貸營業(yè)外收入

萍 追問

2021-09-08 10:07

這是還的負(fù)債，為什么用營業(yè)外收入呢，不應(yīng)該是營業(yè)外支出嗎？

樸老師 解答

2021-09-08 10:14

你沒有還呀
所以是營業(yè)外收入

萍 追問

2021-09-08 10:36

噢，就是說公司是老板的，現(xiàn)在虧錢老板自己付清負(fù)債，但公司欠他的錢就沒法還了，注銷也就不用還了，所以計入主營業(yè)務(wù)收入，是嗎？

樸老師 解答

2021-09-08 10:43

是營業(yè)外收入
借其他應(yīng)付款
貸營業(yè)外收入

萍 追問

2021-09-08 10:53

那這樣到時候企業(yè)要補交企業(yè)所得稅喔

樸老師 解答

2021-09-08 10:58

是的
肯定要交所得稅的

萍 追問

2021-09-08 11:10

可以有什么辦法做到不交企業(yè)所得稅嗎？

樸老師 解答

2021-09-08 11:18

那得有足夠的成本費用票
或者你之前是虧損的

萍 追問

2021-09-08 11:28

嗯，之前是虧損的，報企業(yè)所得稅的時候電子稅務(wù)系統(tǒng)會自動先彌補以前年度虧損，然后再算出剩余要交的企業(yè)所得稅的，是嗎？

樸老師 解答

2021-09-08 11:38

是的
需要先彌補虧損才可以的

萍 追問

2021-09-08 11:55

嗯，好的，可以連續(xù)彌補5年內(nèi)的虧損，是嗎？

樸老師 解答

2021-09-08 12:05

是的
這個是可以彌補虧損的