藍(lán)色妖姬 追問

2021-09-08 21:50

退稅分錄怎么做

昕老師 解答

2021-09-08 21:58

退回醫(yī)保時(shí)
借：銀行存款
       應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保
貸：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保
       成本/管理費(fèi)用-醫(yī)保
       其他應(yīng)付款-醫(yī)保（個(gè)人部分）
重新不扣時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保
      成本/管理費(fèi)用-醫(yī)保
       其他應(yīng)付款-醫(yī)保（個(gè)人部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保
       銀行存款

藍(lán)色妖姬 追問

2021-09-08 22:04

重新不扣時(shí)是什么意思??

藍(lán)色妖姬 追問

2021-09-08 22:06

那扣的6月份的社保，還從工資里扣嗎？

藍(lán)色妖姬 追問

2021-09-08 22:08

還用做從工資里扣個(gè)人部分的6月份社保的分錄嗎、

昕老師 解答

2021-09-08 22:12

抱歉，打錯(cuò)字了，應(yīng)該是重新補(bǔ)扣。
6月份的社保，因?yàn)檫M(jìn)行了退回和補(bǔ)扣，所以需要將個(gè)人承擔(dān)部分的差額在8月工資中調(diào)整

藍(lán)色妖姬 追問

2021-09-08 22:22

我剛查了一下，個(gè)人承擔(dān)部分是一樣的，單位承擔(dān)部分不一樣，8月份重新扣的這次比之前的多。
退回醫(yī)保時(shí)
借：銀行存款
       應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保
貸：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保
       成本/管理費(fèi)用-醫(yī)保
       其他應(yīng)付款-醫(yī)保（個(gè)人部分）

這個(gè)分錄，借的銀行存款是退回來的實(shí)際醫(yī)療的錢，那應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保 應(yīng)該是啥錢呀

昕老師 解答

2021-09-08 22:29

應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保   只是一個(gè)過渡科目，一借一貸就相互抵消了，金額就等于   成本/管理費(fèi)用-醫(yī)保

藍(lán)色妖姬 追問

2021-09-08 22:49

關(guān)鍵您寫的分錄后面，我不知道填那些 數(shù)，有點(diǎn)蒙

昕老師 解答

2021-09-08 22:57

舉個(gè)例子，比如醫(yī)保退回了80元（單位50，個(gè)人30）
那么分錄如下：
借：銀行存款  80
       應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保  50
貸：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保  50
       成本/管理費(fèi)用-醫(yī)保   50
       其他應(yīng)付款-醫(yī)保（個(gè)人部分）   30
您看看能不能理解。