甜美的花卷 追問

2021-09-09 15:44

具體怎么寫分錄

辜老師 解答

2021-09-09 15:45

借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅
銷項稅按發(fā)票金額確認，收入按發(fā)票金額/12確認

甜美的花卷 追問

2021-09-09 16:15

在8月份做賬的時候  


9-12月的也確認收入？

辜老師 解答

2021-09-09 16:51

9月的收入是在9月確認的

甜美的花卷 追問

2021-09-10 10:39

我問的意思我在8月份已經(jīng)把發(fā)票開出去了  8月份應(yīng)該怎么入賬   借  應(yīng)收賬款  129萬     貸  主營業(yè)務(wù)收入86萬（1-8月）    遞延收益43萬（9-12月）   這樣對嗎

辜老師 解答

2021-09-10 11:51

不一定要看發(fā)票上的金額確認應(yīng)收賬款的，不需要確認遞延的

甜美的花卷 追問

2021-09-10 11:52

具體怎么寫分錄呢

辜老師 解答

2021-09-10 12:19

 借 應(yīng)收賬款 86萬 貸 主營業(yè)務(wù)收入86萬（1-8月）

甜美的花卷 追問

2021-09-10 12:52

但是發(fā)票開了129萬  剩下的43萬怎么入賬

辜老師 解答

2021-09-10 13:41

剩下的43萬，按月確認收入就可以的