宋忠麗 追問

2021-09-13 20:35

老師，你不明白我的意思，這中間有兩萬多的差額怎么處理

宋忠麗 追問

2021-09-13 20:37

我們票開給的是a公司，給我們打錢的是第三方的融資租賃公司

釋塵老師 解答

2021-09-13 20:38

同學(xué)你好。
如果發(fā)票金額已經(jīng)確定。代收代繳的錢多出2萬多元，那應(yīng)該計入其他業(yè)務(wù)收入。
您能把金額具體的寫一下嗎？您題目金額差距有點大。

宋忠麗 追問

2021-09-13 20:40

第一個開票金額我少打一個零，其他業(yè)務(wù)收入怎么入賬繳稅？

釋塵老師 解答

2021-09-13 20:44

計入利潤總額，也需要計所得稅。

宋忠麗 追問

2021-09-13 20:46

增值稅不用考慮是嗎？

釋塵老師 解答

2021-09-13 20:51

企業(yè)在代扣代繳個人所得稅時取得了收入（手續(xù)費），屬于有償提供服務(wù)，應(yīng)按照“商務(wù)輔助服務(wù)——經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)”繳納增值稅。

宋忠麗 追問

2021-09-13 21:03

我這個情況不用繳納增值稅是嗎？只需要繳納企業(yè)所得稅？

釋塵老師 解答

2021-09-13 21:05

需要繳納增值稅。按照收入的6%計提。

宋忠麗 追問

2021-09-13 21:15

如果我掛訂車款，會有什么情況？

宋忠麗 追問

2021-09-13 21:17

能把這個賬務(wù)和稅務(wù)處理流程和我說下嗎？老師？

釋塵老師 解答

2021-09-13 21:17

如果掛到車款里，您的發(fā)票和收入不對等的。會計入不了賬。
而且增值稅是按照13%計提，得不償失。

宋忠麗 追問

2021-09-13 21:38

如果掛其他業(yè)務(wù)收入，繳納增值稅，報稅時怎么填？做無票收入嗎？

釋塵老師 解答

2021-09-13 21:41

應(yīng)按照“商務(wù)輔助服務(wù)——經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)”繳納增值稅，并給付款方開出增值稅專票的。
如果您不能開出，可以選擇做無票收入。