蘿卜?? 追問

2021-09-23 09:39

那我固定資產期初余額啥的不用加了吧，審核通過直接做報銷的分錄？那這個分錄得咋做呢？

蘿卜?? 追問

2021-09-23 09:41

檸檬云軟件老師說，她這個卡片不用審核

江老師 解答

2021-09-23 09:42

這個不管期初余額，因為你這些采購的固定資產，直接作當月的固定資產新增就可以了。
至于分錄，就是：
借：固定資產
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款（或銀行存款）
至于固定資產的金額就是你錄入固定資產卡片的原值金額。至于第二行的分錄，是專用發(fā)票，可以抵扣進項稅，就有此分錄，如果是普通發(fā)票，沒有此分錄，至于貸方科目，就是根據(jù)實際情況列示。固定資產科目，是與固定資產管理系統(tǒng)勾稽的，其他的兩個科目自己是需要根據(jù)實際情況修改，最后在總賬系統(tǒng)中做平分錄的。

蘿卜?? 追問

2021-09-23 09:53

老師，現(xiàn)在她顯示2行藍色，您看下，我不知道該咋填

江老師 解答

2021-09-23 09:56

你應該是初始化錄入了固定資產模板。應該是初始化完成后，在本月才錄入固定資產卡片。你的初始化還沒有完成。