劉梅 追問(wèn)

2021-09-23 11:53

開(kāi)票日期不是去年的，會(huì)計(jì)分錄咋寫，并且匯算清繳沒(méi)調(diào)增

玲老師 解答

2021-09-23 12:03

你好
先沖原來(lái)暫估分錄 ，再按發(fā)票入賬 

劉梅 追問(wèn)

2021-09-23 14:19

你不是以前年度損益調(diào)整科目沖嗎

玲老師 解答

2021-09-23 14:25

你好
對(duì)，跨年影響損益 的用這個(gè)科目 

劉梅 追問(wèn)

2021-09-23 14:55

要是匯算清繳調(diào)增了，后期也需要沖暫估嗎

玲老師 解答

2021-09-23 15:02

你好
是的收到發(fā)票可以沖暫估的  

劉梅 追問(wèn)

2021-09-23 15:22

但是暫估不是補(bǔ)交了所得稅嗎，問(wèn)什么還需要沖，那下一年可要調(diào)回來(lái)嗎，直接入今年庫(kù)存不就行嗎

玲老師 解答

2021-09-23 15:31

你好
收到發(fā)票可以扣了，再年報(bào)時(shí)納稅調(diào)減就可以了 

劉梅 追問(wèn)

2021-09-23 15:40

我還是有疑問(wèn)，今年7月來(lái)的票是21年7月成本票能沖去年暫估票

玲老師 解答

2021-09-23 15:51

你好
不是去年的暫估回來(lái)的發(fā)票嗎 是就是上面處理