威武的臺燈 追問

2021-09-24 08:59

那稅費(fèi)呢？怎么都不說完

威武的臺燈 追問

2021-09-24 09:00

成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2021-09-24 09:00

你好，對方給你開的是專票嗎？
你們單位主營是銷售月餅嘛？

郭老師 解答

2021-09-24 09:01

如果你們單位主營和銷售月餅沒有關(guān)系，你購買的時(shí)候直接支付，做上面分錄就可以了，對方給你開的專票你選擇不抵扣勾選價(jià)稅合計(jì)做賬就行。

威武的臺燈 追問

2021-09-24 09:02

我們是人力資源公司，購進(jìn)月餅的時(shí)候做了正常購進(jìn)的分錄，確認(rèn)了進(jìn)項(xiàng)稅

威武的臺燈 追問

2021-09-24 09:03

現(xiàn)在發(fā)放要怎么做分錄

郭老師 解答

2021-09-24 09:04

借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款做這個(gè)嗎？如果是的話，借庫存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
借主營業(yè)務(wù)成本，福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸庫存商品。

威武的臺燈 追問

2021-09-24 09:05

借兩次庫存商品？

威武的臺燈 追問

2021-09-24 09:06

我們公司不是主營月餅也要記庫存商品？

郭老師 解答

2021-09-24 09:06

對呀，因?yàn)檫@個(gè)增值稅是不允許抵扣的，所以需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的
價(jià)稅合計(jì)做到庫存商品里面。

威武的臺燈 追問

2021-09-24 09:07

可是之前后面的時(shí)候不是已經(jīng)借庫存商品了嗎

威武的臺燈 追問

2021-09-24 09:08

現(xiàn)在在借一次不是重復(fù)了嗎

威武的臺燈 追問

2021-09-24 09:09

為什么問了你們其他的人說借管理費(fèi)用，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

威武的臺燈 追問

2021-09-24 09:09

到底哪個(gè)才是正確的，服了

威武的臺燈 追問

2021-09-24 09:09

這么不專業(yè)的嗎

郭老師 解答

2021-09-24 09:15

發(fā)票的金額是100，稅額2
借庫存商品100應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出2
貸銀行存款102
借管理費(fèi)用2貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借管理費(fèi)用80
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬80
庫存商品80

第二種做法
借庫存商品20
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出20
借主營業(yè)務(wù)成本，福利費(fèi)102
貸應(yīng)付職工薪酬，102
借應(yīng)付職工薪酬貸庫存商品102

郭老師 解答

2021-09-24 09:15

看一下這兩種方法是不是都是一樣的，最后你的管理費(fèi)用，或者是主營業(yè)務(wù)成本都是102。

郭老師 解答

2021-09-24 09:16

借管理費(fèi)用80
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬80
庫存商品80
這個(gè)分錄的金額改成100。

郭老師 解答

2021-09-24 09:16

你看下那個(gè)好理解

最后都是一樣的結(jié)果。

威武的臺燈 追問

2021-09-24 15:51

第二種金額20是什么

郭老師 解答

2021-09-24 15:53

這個(gè)是發(fā)票的稅額，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。