刻苦的雨 追問

2021-09-24 12:12

我是這樣做的:借:銀行存款89877.87，貸:預(yù)收賬款，每個季度確認(rèn)收入，借:預(yù)收賬款 貸:其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，但不知道確認(rèn)這筆的金額怎么計算

刻苦的雨 追問

2021-09-24 12:13

稅金是我們自己承擔(dān)的，收到的只有89877.87元

郭老師 解答

2021-09-24 12:14

你好，你的增值稅再一次收到了錢，就得繳納不含稅的金額乘以5%。

刻苦的雨 追問

2021-09-24 12:16

稅金我們自己承擔(dān)，貸:應(yīng)交稅費(fèi)，借方科目是什么？

郭老師 解答

2021-09-24 12:23

你好，季度45萬可以免增值稅的你們超過嗎？超過了借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款。

刻苦的雨 追問

2021-09-24 12:31

45萬免稅是從6月份開始么？

刻苦的雨 追問

2021-09-24 12:32

沒有變過，怎么做賬

郭老師 解答

2021-09-24 12:32

你好，從四月份開始的。

郭老師 解答

2021-09-24 12:32

沒有變過，這個是什么意思？

刻苦的雨 追問

2021-09-24 12:47

租金沒有超過范圍，怎么記賬

郭老師 解答

2021-09-24 13:04

還是上面的分錄，季度末的時候不需要交稅的情況下，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入就可以啊。