????劉歡???? 追問

2017-01-03 11:47

不太明白，充值的時候是借100，貸預(yù)收100，消費(fèi)的時候比如消費(fèi)50，借預(yù)收50，貸主營50，可是卡里還有150，這些費(fèi)用記在哪？

????劉歡???? 追問

2017-01-03 12:49

還是不明白，明明消費(fèi)了50卡里怎么會有75呢？這樣吧，老師你幫我做個分錄。比如說沖100返50，卡里現(xiàn)在有150，之后消費(fèi)了20，在充值和消費(fèi)的時候分別應(yīng)該怎樣做分錄。

鄒老師 解答

2017-01-03 11:28

充值 借；銀行存款   貸；預(yù)收賬款 
消費(fèi)  借；預(yù)收賬款   銷售費(fèi)用 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

鄒老師 解答

2017-01-03 11:39

你好，消費(fèi)的時候計入費(fèi)用，同時確認(rèn)收入

鄒老師 解答

2017-01-03 11:48

消費(fèi)的時候 
借；預(yù)收賬款  25  銷售費(fèi)用25  貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi) 
卡了應(yīng)當(dāng)是有175才對

鄒老師 解答

2017-01-03 13:03

充值  借；銀行存款    貸；預(yù)收賬款  100 
消費(fèi)  借；預(yù)收賬款 20* 2/3   銷售費(fèi)用20*1/30   貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)