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送心意

宋生老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

2017-01-03 15:28

未結(jié)轉(zhuǎn)時(shí),我做的分錄是    借:管理費(fèi)用--辦公費(fèi)   820,貸:庫(kù)存現(xiàn)金  820:;借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(減免稅額)  820,貸:管理費(fèi)用--辦公費(fèi)   820;    
結(jié)轉(zhuǎn)怎么做分錄?

小寶 追問(wèn)

2017-01-03 15:37

我說(shuō)的是減免稅額那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)怎么做分錄

宋生老師 解答

2017-01-03 15:18

您好!要結(jié)轉(zhuǎn)。

宋生老師 解答

2017-01-03 15:33

您好!結(jié)轉(zhuǎn)是結(jié)轉(zhuǎn)期間費(fèi)用 。你這樣2筆借:本年利潤(rùn) 貸管理費(fèi)用 
然后借管理費(fèi)用 貸本年利潤(rùn)。

宋生老師 解答

2017-01-03 15:37

您好!不需要了,就是這樣。

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金稅盤(pán)和報(bào)稅盤(pán)共820元的賬務(wù)處理: 購(gòu)入金稅盤(pán)和報(bào)稅盤(pán)時(shí)(不作為固定資產(chǎn)時(shí)),   借:管理費(fèi)用820     貸:銀行存款/現(xiàn)金820 抵減增值稅稅額,   借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)820 借:管理費(fèi)用-820 若是作為固定資產(chǎn)的,應(yīng)通過(guò)“遞延收益”科目進(jìn)行賬務(wù)處理(此種情況請(qǐng)按照以上分錄進(jìn)行賬務(wù)處理)。 服務(wù)費(fèi)330元的賬務(wù)處理: 支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí),   借:管理費(fèi)用 330     貸:銀行存款/現(xiàn)金 330 抵減增值稅稅額,   借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款) 330 借:管理費(fèi)用 -330. 可以全額抵扣
2018-12-12 13:06:36
初次購(gòu)買(mǎi)稅控盤(pán)和技術(shù)維護(hù)費(fèi)全額抵扣和每年交的技術(shù)維護(hù)費(fèi)全額抵扣 是對(duì)的
2019-08-08 14:44:15
你好,都是可以全額抵扣的,而且不需要認(rèn)證
2018-11-19 12:36:59
你好!是的。是可以全額抵扣。
2018-08-01 14:08:18
你好 是的 可以全額抵扣的
2020-04-09 14:51:50
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