藍(lán)精靈 追問

2021-09-29 17:00

那這樣帳實(shí)不符，稅務(wù)查到會(huì)說么

QQ老師 解答

2021-09-29 17:01

你好，除非他實(shí)際盤點(diǎn)，否則他不會(huì)知道你賬實(shí)不服的。

藍(lán)精靈 追問

2021-09-29 17:02

那這些預(yù)付帳款一直收不到，到后來不開票了怎處理

QQ老師 解答

2021-09-29 17:04

你好，實(shí)際收到貨了嗎？可以按正常銷售處理結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是成本不可以企業(yè)所得稅前抵扣。匯算清繳的時(shí)候，匯算清繳的時(shí)候做利潤(rùn)調(diào)整。

藍(lán)精靈 追問

2021-09-29 17:08

實(shí)際上是收到貨了，但帳上只做了借：預(yù)付貨：銀行，等票到才做原材料可以么

QQ老師 解答

2021-09-29 17:42

你好！不跨年的話可以。

藍(lán)精靈 追問

2021-09-29 17:50

那就是到了匯算前收不到票預(yù)付全部轉(zhuǎn)為成本么，那調(diào)整當(dāng)月不是成來很大，大于當(dāng)月收入，也是沒問題是吧

QQ老師 解答

2021-09-29 18:32

你好，結(jié)轉(zhuǎn)成本的同時(shí)，匯算清繳的時(shí)候也不能抵扣的。

藍(lán)精靈 追問

2021-09-29 18:36

那需要結(jié)轉(zhuǎn)么，這種情況怎處理

QQ老師 解答

2021-09-29 18:38

你好，匯算清繳的時(shí)候，按未取得合規(guī)發(fā)票調(diào)減成本。調(diào)表不調(diào)賬就可以。