月半彎 追問

2021-09-30 09:46

損益表要改吧？不然就不一樣呢。資產表不用改呀？

江老師 解答

2021-09-30 09:48

如果是影響損益，也是影響本期的損益報表數據

月半彎 追問

2021-09-30 09:51

因為我昨天已經從2018年把報表改了，改到2020年來了，然后我就想著不對，我要是改了，那我的賬在今年，今年的報表又有影響

你幫我看下這個調賬的嘛，有涉及到收入費用的，有涉及到增加固定資產和提折舊的

月半彎 追問

2021-09-30 09:55

損益收入，我都是直接記未分配利潤，不影響今年的損益

江老師 解答

2021-09-30 09:57

只影響2021年的財務報表，不影響2021年之前的財務報表。

月半彎 追問

2021-09-30 10:08

嗯，我也是這樣想著，所以我越往后年度改就感覺[不對，到時候改到2021年來了，賬在今年，又會影響今年的報表

江老師 解答

2021-09-30 10:08

是的，你說的完全正確，是這樣的

月半彎 追問

2021-09-30 10:09

我這個調賬2019年的，意思是，只要調賬，不改2019年的年報相關數嗎

江老師 解答

2021-09-30 10:16

你是在2021年調2019年的事項嗎，如果是這樣的，影響利潤的，全部是用“以前年度損益調整”科目

月半彎 追問

2021-09-30 10:29

我們是小企業(yè)會計準則，所以我用的是利潤分配-未分配利潤。我的稅務系統的以前年度財務報表還是要改哦，不然就會和我改的所得稅申報年報表不一致。

江老師 解答

2021-09-30 10:32

直接按你說的科目進行賬務處理，理論上講是用“以前年度損益調整”科目進行調賬。