m1baoer 追問(wèn)

2021-10-11 21:13

不清楚，就是稅務(wù)局通知后，銀行收到

鄒老師 解答

2021-10-11 21:13

你好，如果是匯算清繳的時(shí)候，退回的以前年度所得稅
借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)

m1baoer 追問(wèn)

2021-10-11 21:16

我是這樣做的，借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅，但別人要我改成，借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅，負(fù)數(shù)。

m1baoer 追問(wèn)

2021-10-11 21:17

但別人要我改成，借：銀行存款，借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅，負(fù)數(shù)

m1baoer 追問(wèn)

2021-10-11 21:18

我有點(diǎn)不太明白他要我改的

鄒老師 解答

2021-10-11 21:18

你好，借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
與  借：銀行存款，借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  負(fù)數(shù)
方法不同，結(jié)果是一樣的啊 

m1baoer 追問(wèn)

2021-10-11 21:19

是啊，我當(dāng)時(shí)也懵的，不知道為什么，

鄒老師 解答

2021-10-11 21:19

（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

m1baoer 追問(wèn)

2021-10-11 21:21

沒(méi)有，我就是想問(wèn)下老師，我處理的分錄是不是正確的，

鄒老師 解答

2021-10-11 21:22

你好，這兩種都是正確的
借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
 借：銀行存款，借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  負(fù)數(shù)

m1baoer 追問(wèn)

2021-10-11 21:23

嗯嗯，謝謝老師

鄒老師 解答

2021-10-11 21:24

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。