郭老師 解答

2021-10-12 10:22

第二欄填寫賬上按月折舊的金額，第三欄填寫賬上一共折舊的金額。

郭老師 解答

2021-10-12 10:22

第四列填寫一次折舊金額。

郭老師 解答

2021-10-12 10:23

納稅調(diào)整的金額就是一次折舊金額減去第三欄。

張臘梅 追問

2021-10-12 10:25

老師，那我做賬是按月計提折舊還是一次折舊入賬

郭老師 解答

2021-10-12 10:27

好，賬上還是按月折舊。

張臘梅 追問

2021-10-12 11:39

老師，如果賬上一直按月提折舊，第三季度我又弄了一次性扣除，那以后我是不是以后報所得稅我還得納稅調(diào)增

郭老師 解答

2021-10-12 11:43

好，二二年的匯算清交開始就得調(diào)增。

張臘梅 追問

2021-10-12 11:49

好的老師知道了
這個優(yōu)惠政策針對的是2018-2020年期間取得的資產(chǎn)是嗎，還是21年取得的資產(chǎn)也可以適用500萬以下資產(chǎn)一次性扣除

郭老師 解答

2021-10-12 11:55

這個政策延期了，延期到二三年年底。

張臘梅 追問

2021-10-12 15:35

老師一次折舊金額要去掉殘值的吧

郭老師 解答

2021-10-12 15:39

對的是的，需要減去殘值的。

張臘梅 追問

2021-10-12 16:10

老師，第二季度計算需要交所得稅，第三季度不需要交所得稅，需要計提嗎

郭老師 解答

2021-10-12 16:15

好，第二季度需要計提，第三季度不用。