123321 追問(wèn)

2021-10-12 12:41

金額不一樣，而且上個(gè)月稅已經(jīng)交了

123321 追問(wèn)

2021-10-12 12:42

上月按照銷(xiāo)售價(jià)7500開(kāi)的票，實(shí)際銷(xiāo)售價(jià)應(yīng)該是6000 多交了1500所對(duì)應(yīng)的稅額

伊伊老師 解答

2021-10-12 12:45

你本月按7500開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票，再按實(shí)際銷(xiāo)售額開(kāi)6000元發(fā)票給對(duì)方

123321 追問(wèn)

2021-10-12 12:47

可是上月7500的票已經(jīng)交稅交掉了，上個(gè)月我們是小規(guī)模納稅人，這個(gè)月是一般納稅人，但這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅額夠的又不需要交稅了 所以就會(huì)出現(xiàn)上個(gè)月多交了稅要結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目啊

伊伊老師 解答

2021-10-12 13:01

你上月交稅了，但你本月開(kāi)了負(fù)數(shù)7500元發(fā)票后，會(huì)沖減本月收入，沖減了本月銷(xiāo)項(xiàng)，就相當(dāng)月本月少交了，例如本來(lái)你本月銷(xiāo)項(xiàng)500，進(jìn)項(xiàng)600，產(chǎn)生留抵100，但因你開(kāi)具了紅字發(fā)票，假如是100，那么本月銷(xiāo)項(xiàng)實(shí)際是400，留抵200，并不會(huì)導(dǎo)致你多交稅，只是上期交的稅進(jìn)入本期留抵。

123321 追問(wèn)

2021-10-12 13:03

稅務(wù)說(shuō)這個(gè)多交的不算我們留底 退給我們 因?yàn)槎嘟坏氖切∫?guī)模納稅人時(shí)期，現(xiàn)在是一般納稅人 ，所以讓我們辦理退稅

伊伊老師 解答

2021-10-12 13:08

這種情況退稅需要去稅務(wù)局大廳。

123321 追問(wèn)

2021-10-12 13:10

那多的這個(gè)稅是轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未繳增值稅借方嗎

伊伊老師 解答

2021-10-12 13:13

退款成功后，借：銀行存款  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

123321 追問(wèn)

2021-10-12 13:13

好的 謝謝老師

伊伊老師 解答

2021-10-12 13:19

不客氣，祝學(xué)習(xí)愉快，工作順利。