娟娟老師 解答

2021-10-19 10:30

借：應付賬款-暫估
貸：應付賬款-貨款

一滴純靜水 追問

2021-10-19 10:39

前幾筆分錄做的對嗎

娟娟老師 解答

2021-10-19 10:44

你把問題分開問下，
1、購進商品，沒來票，暫估入庫
借：庫存商品
貸：應付賬款-暫估
2、付款時
借：預付賬款
貸：銀行存款
3、10月來發(fā)票
借：應付賬款-暫估
應交稅費-應交增值稅（進項）
貸：應付賬款-貨款
4、預付 沖應付
借：應付賬款-貨款
貸：預付賬款

娟娟老師 解答

2021-10-19 10:44

你是問這幾個問題嗎

一滴純靜水 追問

2021-10-19 10:48

是的，正確處理方法就按照這幾步處理是嗎

娟娟老師 解答

2021-10-19 10:49

是的，就是按這幾步

一滴純靜水 追問

2021-10-19 10:51

還有個問題9月的時候庫存到貨后就開始銷售了，出庫的商品怎么處理？

娟娟老師 解答

2021-10-19 11:01

你銷售的的時候
借：應收賬款或者銀行存款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項）
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品

一滴純靜水 追問

2021-10-19 11:08

好的這個是9月份銷售的時候做的分錄吧，10月份也做一樣的嗎

娟娟老師 解答

2021-10-19 11:09

哪個月銷售出庫哪個月做這個憑證，9月有銷售就9月做，9月只銷售一部分，10月還有銷售也是一樣的處理

一滴純靜水 追問

2021-10-19 11:13

謝謝老師的解答！

娟娟老師 解答

2021-10-19 11:20

不用客氣，應該的，滿意請五星好評，謝謝