淺 追問

2021-10-21 14:06

我們?nèi)〉氖瞧掌?/p>

樸老師 解答

2021-10-21 14:12

同學(xué)你好普票不能抵扣的哦

淺 追問

2021-10-21 14:13

不是可以扣除么

淺 追問

2021-10-21 14:13

我說的是附表二

淺 追問

2021-10-21 14:13

不是主表

淺 追問

2021-10-21 14:15

普票是可以扣除的，如果是專票就可以抵扣，既然可以抵扣，就不能扣除，要不就重復(fù)扣稅了

樸老師 解答

2021-10-21 14:17

普票可以扣除

你說的是扣除分包后計(jì)算增值稅
但是不是抵扣增值稅銷項(xiàng)
扣除和抵扣不一樣
扣除不填附表二

淺 追問

2021-10-22 09:04

我們是小規(guī)模納稅人，開的是普票，取得的也是普票，比如本月開票10萬，增值稅1000，本月勞務(wù)分包3萬，取得勞務(wù)發(fā)票3萬，那公司在交增值稅時(shí)1000-300=700，不用直接交1000吧

樸老師 解答

2021-10-22 09:13

對的
這個(gè)可以扣除分包

淺 追問

2021-10-22 09:16

這個(gè)只跟增值稅有關(guān)系吧，和企業(yè)所得稅沒影響吧

樸老師 解答

2021-10-22 09:22

所得稅本來就是可以扣的

淺 追問

2021-10-22 11:11

這個(gè)我知道，3萬做成本就行了，那我該怎么做增值稅的分錄呢，扣除那部分怎么提現(xiàn)

樸老師 解答

2021-10-22 11:18

計(jì)入成本就可以了