陳fafa 追問

2021-10-22 15:09

是新成立的公司，還沒有多少發(fā)放工資的業(yè)務(wù)呢

郭老師 解答

2021-10-22 15:10

那今年的工資多嗎？或者是今年是在籌建期嗎？

陳fafa 追問

2021-10-22 15:13

今年算是剛起步吧，這個季度才是第一次申報

陳fafa 追問

2021-10-22 15:14

從下個月才開始有工資發(fā)，而且不多

郭老師 解答

2021-10-22 15:14

今年能是籌建期嗎？如果是籌建期的話，可以做招待費，按發(fā)生額的60%抵扣。

陳fafa 追問

2021-10-22 15:20

請問籌建期是怎么界定呢？我是個新手，麻煩老師詳細講解？是從9月份中期才開始有銷售業(yè)務(wù)的，購買煙酒的都是9月初前的行為。如果這些費用屬于籌建期內(nèi)的，做分錄或者申報時需要做什么特殊處理嗎

郭老師 解答

2021-10-22 15:28

你好，試生產(chǎn)，試營業(yè)之前都屬于。

郭老師 解答

2021-10-22 15:28

要詳細的需要看一下你單位主營是什么的。

郭老師 解答

2021-10-22 15:28

管理費用、開辦費。
你可以設(shè)置三級科目招待費。

陳fafa 追問

2021-10-22 15:36

好的，明白了，只是前兩個月是其他人做的，有的煙酒費用已經(jīng)放到招待費那里了，那是要全部更改嗎？還是說不影響，從這個月開始就行，前面的到匯算清繳的時候交代清楚就行？

郭老師 解答

2021-10-22 15:38

管理費用，招待費直接做的這個嗎？如果是的話不可以。

陳fafa 追問

2021-10-22 15:42

我們公司主營是銷售，需要開拓市場，所以這個一年內(nèi)是不是都算籌建期？

郭老師 解答

2021-10-22 15:44

可以的，從你開始有收入就不屬于籌建期。