木子麗 追問

2021-10-25 10:55

我第三季度的報表，沒有9月份的計提工資，因為我9月份工資都在10月份賬套體現(xiàn)，所以我第三季度報表會產(chǎn)生多交企業(yè)所得稅嗎

王超老師 解答

2021-10-25 11:01

會的，你沒有計提，就要多繳納企業(yè)所得稅的

木子麗 追問

2021-10-25 11:16

我這個月多交，下個月計提兩個月的，就少交，平了呀

王超老師 解答

2021-10-25 11:17

但是10月份的賬是第四季度的啊，

木子麗 追問

2021-10-25 11:31

是的，我第四季度少了呀？總體不存在多交呀

王超老師 解答

2021-10-25 11:32

但是現(xiàn)在在報第三季度的企業(yè)所得稅啊

木子麗 追問

2021-10-25 11:51

我知道啊，第三季度是有多交，第四季度就少交了呀，整年下來是平的呀

王超老師 解答

2021-10-25 11:56

是的，你可以在匯算清繳的時候調(diào)整的

木子麗 追問

2021-10-25 11:59

我不跨年，匯算清繳不需要調(diào)啊

王超老師 解答

2021-10-25 13:34

你匯算清繳的時候要申報累計數(shù)啊