小謝 追問

2021-10-26 14:45

下個月拿到票之后沖銷的分錄是要怎么做呀？

郭老師 解答

2021-10-26 14:49

借應(yīng)付賬款借主營業(yè)務(wù)成本，負數(shù)
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款。

小謝 追問

2021-10-26 15:50

那如果錢給了出去，票要下個月才能拿到，是不是也可以做預(yù)付賬款的分錄？

郭老師 解答

2021-10-26 16:06

好是的，可以這么做的。

郭老師 解答

2021-10-26 16:06

但是你做了收入，最好做成本。你有收入就得有成本，收入和成本是需要匹配。

小謝 追問

2021-10-26 18:50

好的，老師，那公司給了對方錢，做暫估分錄時，貸方也是應(yīng)付賬款-暫估這個會計科目嗎

郭老師 解答

2021-10-26 18:54

借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款
做這個

小謝 追問

2021-10-26 18:59

那麻煩發(fā)票后要沖銷暫估分錄嗎？如果要沖銷暫估分錄的話，分錄怎么寫呀？

小謝 追問

2021-10-26 19:00

打錯字了，是拿到發(fā)票后

郭老師 解答

2021-10-26 19:01

借應(yīng)付賬款借主營業(yè)務(wù)成本，負數(shù)
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款。

小謝 追問

2021-10-26 19:04

老師，暫估分錄不是借:主營業(yè)務(wù)成本，貸:銀行存款嗎？沖銷暫估分錄時怎么借方有應(yīng)付賬款這個會計科目呀？

郭老師 解答

2021-10-26 19:05

你好
銀行不是沒退錢
用往來科目代替下

小謝 追問

2021-10-26 19:05

就是怎么又有應(yīng)付賬款這個會計科目？

郭老師 解答

2021-10-26 19:05

銀行不是沒退錢
用往來科目代替下