優(yōu)雅的柚子 追問

2021-10-27 10:21

我們公司幾乎沒有任何成本票，但是工程已經(jīng)完工了，而且一千多萬，我成本怎么處理？先全部暫估成本入賬，交企業(yè)所得稅，稅務(wù)局認(rèn)可嗎？我又按什么比例來暫估成本合適？

紫藤老師 解答

2021-10-27 10:22

工程已經(jīng)完工了，而且一千多萬，計(jì)入工程結(jié)算的，納稅

紫藤老師 解答

2021-10-27 10:22

你可以考慮，清包工的簡(jiǎn)易計(jì)稅

優(yōu)雅的柚子 追問

2021-10-27 10:23

謝謝老師，那這種成本怎么暫估

紫藤老師 解答

2021-10-27 10:24

不可以，你需要發(fā)票的，才可以

優(yōu)雅的柚子 追問

2021-10-27 10:24

我們開的9個(gè)點(diǎn)的票出去，增值稅全額交。現(xiàn)在所得稅怎么處理？成本怎么辦？

紫藤老師 解答

2021-10-27 10:25

你好，企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額 * 稅率   
應(yīng)納稅所得額=①收入總額—②不征稅收入—③免稅收入—④準(zhǔn)予扣除項(xiàng)目金額—⑤允許彌補(bǔ)以前年度虧損 

優(yōu)雅的柚子 追問

2021-10-27 10:54

謝謝老師，企業(yè)所得稅要全額繳款嗎

紫藤老師 解答

2021-10-27 10:54

企業(yè)所得稅要全額繳款