
2020年計(jì)提了費(fèi)用20萬(wàn),但是沒(méi)有回票,2021年做匯算清繳時(shí),已經(jīng)調(diào)增了20萬(wàn),也交稅了,這20萬(wàn)當(dāng)年還不確定能不能回票,所以2021年匯算清繳時(shí)候調(diào)整了!2021年5月以后確定不回票了,那2020年計(jì)提的這部分費(fèi)用要怎么處理呀?
答: 同學(xué)你好 這個(gè)不用做分錄 直接匯算清繳的時(shí)候調(diào)增就行
2020年計(jì)提了費(fèi)用20萬(wàn),但是沒(méi)有回票,2021年做匯算清繳時(shí),已經(jīng)調(diào)增了20萬(wàn),也交稅了,這20萬(wàn)當(dāng)年還不確定能不能回票,所以2021年匯算清繳時(shí)候調(diào)整了!2021年5月以后確定不回票了,那2020年計(jì)提的這部分費(fèi)用要怎么處理呀?
答: 稅務(wù)上調(diào)增了,沒(méi)問(wèn)題。 會(huì)計(jì)上,付款時(shí)借預(yù)提費(fèi)用貸銀行存款即可
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
所得稅費(fèi)用只計(jì)提2021年第4季度應(yīng)交的,匯算清繳的在2021年12月不計(jì)提,2022年匯算清繳交納了多少稅就計(jì)入2022的所得稅費(fèi)用,這樣對(duì)不對(duì)?還是說(shuō)2021計(jì)提所得稅的時(shí)候要把匯算清繳要交的稅也計(jì)提上?
答: 你好 實(shí)務(wù)中這樣做的不少 匯算清繳補(bǔ)稅的話 您是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是可以在計(jì)提所得稅費(fèi)用 要是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 要是2022計(jì)提2021 一般需要使用以前年度損益調(diào)整科目代替所得稅費(fèi)用科目


果粉 追問(wèn)
2021-10-28 08:19