郭老師 解答

2021-10-28 15:25

要交稅的，季度末的次月借應交稅費應交增值稅貸銀行存款。

友好的白貓 追問

2021-10-28 15:32

就是共不超45萬，其中普票不用交稅，專票部分就要做交稅的

友好的白貓 追問

2021-10-28 15:34

如果普票+專票共超了45萬比如說共開了47萬那就是普+專這2種票都要交增值稅了對嗎

郭老師 解答

2021-10-28 15:36

是的是的，是這么做的。

友好的白貓 追問

2021-10-28 15:43

要結轉就借：應交稅費—轉出未交增值稅4700
貸：應交增值稅—未交增值稅4700
交納時再做
借：應交稅費—未交增值稅4700
貸：銀行貸款4700

友好的白貓 追問

2021-10-28 15:44

要交稅的就這樣做分錄嗎

郭老師 解答

2021-10-28 15:47

你好不需要的小規(guī)模，就一個科目，應交稅費，應交增值稅。

友好的白貓 追問

2021-10-28 15:57

老師問題申報7.8.9的季度稅要交增值稅，到10月分才交稅的那結轉7.8.9要交的增值稅分錄是怎樣嗎還沒交款的

友好的白貓 追問

2021-10-28 15:58

就是要交還沒交的結轉分錄

郭老師 解答

2021-10-28 15:59

小規(guī)模的不結轉借，銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅做了這個專票的收入。

郭老師 解答

2021-10-28 15:59

借應交稅費應交增值稅貸銀行存款。

友好的白貓 追問

2021-10-28 16:03

哪我當時還沒交稅，就不能做貸銀行存款了不是嗎

郭老師 解答

2021-10-28 16:03

你好，對的是的，那你沒有交稅，你不用做其他的。

友好的白貓 追問

2021-10-28 16:03

就是這里搞不明白，

郭老師 解答

2021-10-28 16:04

你季度交稅也就是在十月份做繳稅的分錄不就可以啦。

友好的白貓 追問

2021-10-28 16:05

我錄好銷售發(fā)票的分錄，季度了我應該怎么做才能提現(xiàn)賬面有4700的增值稅沒交嗎

郭老師 解答

2021-10-28 16:06

應交稅費應交增值稅貸方有余額？