雪 追問

2021-10-28 19:41

現(xiàn)在有一部分無票已入在建且轉(zhuǎn)入固定，固定資產(chǎn)已計(jì)提折舊，這部分無票如何調(diào)增？是一次性調(diào)，還是根據(jù)折舊年限每年調(diào)？

郭老師 解答

2021-10-28 19:43

根據(jù)折舊年限就可以的

雪 追問

2021-10-28 19:45

匯算清繳是這個數(shù)據(jù)填那？

郭老師 解答

2021-10-28 19:47

固定資產(chǎn)折舊名字表
稅收金額減去就可以

雪 追問

2021-10-28 19:51

那還有一部分，會有票，但票沒到，在匯算清繳也要調(diào)增，這個該如何填？

郭老師 解答

2021-10-28 19:52

稅收金額
減去沒發(fā)票的
有發(fā)票的別減去就可以

雪 追問

2021-10-28 19:53

有發(fā)票但匯算清也沒收到，也得調(diào)增吧，金額不能填折舊表中，如何填？

郭老師 解答

2021-10-28 19:55

對的是的，匯算清繳之前沒有收到都不可以的稅收，你能找到那個表嗎？需要填寫帳載金額，然后稅收金額減去這個沒有發(fā)票的稅收金額，減去賬載金額，這個填寫到調(diào)增里面。你有發(fā)票的折舊是100，沒有發(fā)票的是300，賬載金額填寫400，稅收金額填寫100，調(diào)增300。

雪 追問

2021-10-28 20:00

暫時無票，可以不填折舊，直接填納稅調(diào)整表的其他項(xiàng)嗎？

雪 追問

2021-10-28 20:00

折舊表只把永久無票的填入

郭老師 解答

2021-10-28 20:30

沒有發(fā)票，你做到固定資產(chǎn)里面
沒有折舊，匯算清繳不需要調(diào)的，因?yàn)槟銢]有做到損益類的科目，沒有抵扣所得稅。