鵬鵬考會(huì)計(jì) 追問

2021-10-29 13:59

如果是專票就是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，如果是普票就是銷項(xiàng)稅么，是這么做賬么？

佟老師 解答

2021-10-29 14:07

不是，都是銷項(xiàng)稅額，贈(zèng)送給員工時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

鵬鵬考會(huì)計(jì) 追問

2021-10-29 14:12

 借招待費(fèi) 貸銀行存款 銷項(xiàng)稅，對(duì)么，

佟老師 解答

2021-10-29 14:14

借庫存商品
進(jìn)項(xiàng)稅額
貸銀行
借管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待
貸庫存商品
銷項(xiàng)稅額

鵬鵬考會(huì)計(jì) 追問

2021-10-29 14:23

我增值稅申報(bào)表的銷項(xiàng)稅額從附表一來，那收入在附表一填哪個(gè)呢，未開票收入？這樣季度預(yù)繳的時(shí)候所得稅收入和賬上的收入和增值稅的收入就對(duì)不上了？

佟老師 解答

2021-10-29 14:28

對(duì)，填寫在未開票收入上，那沒有關(guān)系，這種差異正常

鵬鵬考會(huì)計(jì) 追問

2021-10-29 20:12

這就是所謂的稅會(huì)差異？會(huì)計(jì)是根據(jù)準(zhǔn)則做賬，報(bào)稅填的增值稅以及附表或者所得稅的表是根據(jù)稅法填寫的，所以這兩個(gè)有差異是天然的，如果一直都一樣，才往往不太真實(shí)？

佟老師 解答

2021-10-29 20:24

不啊，你匯算清繳時(shí)會(huì)調(diào)整的