小可愛(ài) 追問(wèn)

2017-01-18 16:57

那其他應(yīng)付款的借方和貸方不就不想等了嗎。計(jì)提的貸方和繳納社保沖銷(xiāo)的借方，不需要調(diào)整嗎

小可愛(ài) 追問(wèn)

2017-01-18 17:17

那如果下月發(fā)放發(fā)放工資有變化，不是需要重新計(jì)提工資嗎，這個(gè)時(shí)候計(jì)提工資的貸方的其他應(yīng)付款和之前繳納社保的借方不就不一樣了嗎

趙老師 解答

2017-01-18 16:03

12月發(fā)工資時(shí)為什么會(huì)影響到社保，發(fā)工資時(shí)把代個(gè)人交的扣回來(lái)就好了

趙老師 解答

2017-01-18 16:50

計(jì)提與實(shí)發(fā)工資不符從本月計(jì)提工資中調(diào)整過(guò)來(lái)就可以了，個(gè)人承擔(dān)的社保是從工資中扣除出來(lái)的，不需要另單列個(gè)科目。

趙老師 解答

2017-01-18 17:00

計(jì)提工資  借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 
交社保 借：管理費(fèi)用-社保  貸：應(yīng)付職工薪酬-社保  借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-代扣社保 貸：銀行存款 
發(fā)工資  借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款  其他應(yīng)收款-代扣社保 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得 稅。

趙老師 解答

2017-01-18 17:21

計(jì)提的工資與實(shí)發(fā)工資不一樣很正常，月底計(jì)提工資時(shí)調(diào)整過(guò)來(lái)就可以了不用單獨(dú)再做一筆。不會(huì)影響到社保。