英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 18:11

老師。您好。是這樣的。我們公司上個(gè)月的發(fā)票稅率開錯(cuò)了這個(gè)月才發(fā)現(xiàn)。今早稅務(wù)局讓重新開具成負(fù)數(shù)。結(jié)果開了兩張負(fù)數(shù)發(fā)票出來。發(fā)票又用完了。還剩下兩張沒開。現(xiàn)在就想把開出來的這兩張負(fù)數(shù)發(fā)票作廢。我應(yīng)該怎么做呢？

子子老師 解答

2021-11-09 18:25

你好，電子發(fā)票是不能作廢的。這種情況你只能去稅務(wù)局領(lǐng)票，再繼續(xù)把剩下的兩張開了

英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 18:50

老師。您好。情況是這樣的。我們公司是一般納稅人。稅率應(yīng)該是6%。但因10月份開票稅率用錯(cuò)，開成了1%。本月欲開紅字發(fā)票沖銷，但之前申領(lǐng)回來的發(fā)票已用完，開不了紅字票據(jù)，要先申報(bào)10月份的增值稅才能申領(lǐng)發(fā)票，如果申報(bào)了10月份的稅后面再開紅字票沖銷，那已交的10月份的增值稅如何處理？

子子老師 解答

2021-11-09 18:55

你好，你申報(bào)完稅去領(lǐng)票，領(lǐng)完票把你之前錯(cuò)開的發(fā)票沖了，然后再開正確的。增值稅不需要處理，因?yàn)樵鲋刀惥褪前凑漳汩_票數(shù)據(jù)申報(bào)。你開多少就交多少

英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 20:45

老師。您好。那如果我這個(gè)月就先按1%的稅交。然后領(lǐng)票重新開。稅率再重新開成6%。那我們下個(gè)月交稅。多出來那1%的稅款怎么辦？我們要怎樣收回來？

子子老師 解答

2021-11-09 20:46

你下個(gè)月領(lǐng)完票就開負(fù)數(shù)發(fā)票把1%部分沖銷掉了

英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 20:59

老師。不好意思。你說的開負(fù)數(shù)發(fā)票把1%部分沖銷掉。具體我是要怎樣操作？

子子老師 解答

2021-11-09 21:02

你之前開的發(fā)票是專用發(fā)票還是普通發(fā)票？

英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 21:06

云南增值稅電子普通發(fā)票

子子老師 解答

2021-11-09 21:27

那你就是再開一個(gè)對(duì)應(yīng)的負(fù)數(shù)發(fā)票，把之前開的1的正數(shù)發(fā)票沖掉

英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 21:43

那意思是不是其實(shí)我們這次領(lǐng)票來把之前開錯(cuò)稅率1%的發(fā)票開成負(fù)數(shù)發(fā)票。就已經(jīng)是把那1%的稅沖掉的了。然后下個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候就會(huì)自動(dòng)沖銷這1%的稅？老師。是我理解的這個(gè)意思嗎？??

子子老師 解答

2021-11-09 21:49

對(duì)是你理解的這個(gè)意思。方便的話請(qǐng)對(duì)我的解答做出評(píng)價(jià)，謝謝

英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 21:53

好的。謝謝老師。

子子老師 解答

2021-11-09 21:54

不客氣。方便的話請(qǐng)給個(gè)五星好評(píng)哦，謝謝