沒落的貴族 追問

2021-11-12 11:01

哦，已做了增值稅。問題是甲11月來開票，A公司會(huì)計(jì)又掛了一筆應(yīng)收，12月份怎么補(bǔ)救？

meizi老師 解答

2021-11-12 11:03

你好；      那你之前6月做了無票收入報(bào)稅了嘛 。  你12月開票 的時(shí)候 先去紅沖你的無票收入分錄處理   

沒落的貴族 追問

2021-11-12 11:09

6月份做了無票收入報(bào)稅了，報(bào)稅時(shí)候填入“未開票收入”。老師的意思是紅沖了6月份的分錄，那11月份的分錄也要紅沖嗎？具體該怎么做呀

meizi老師 解答

2021-11-12 11:10

 你好； 是的。 不然你收入就多報(bào)了 。       借應(yīng)收賬款 -100貸主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù) ； 然后  開票  借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 

沒落的貴族 追問

2021-11-12 11:18

第一個(gè)分錄是紅沖11月份的對吧；第二個(gè)分錄沒理解，“開票”是填在摘要那嗎？為什么是借：應(yīng)收100，貸：收入 和稅，這不是跟11月份做的那個(gè)錯(cuò)賬是一樣的嗎

meizi老師 解答

2021-11-12 11:19

 你好        開票后   寫 補(bǔ)開某月某業(yè)務(wù)的發(fā)票 ；    你開票也得做收入做稅費(fèi)的 ；     先去紅沖之前的無票收入分錄  ；  對于你開票當(dāng)月 一正一負(fù)是不影響的。 因?yàn)槟銏?bào)稅是之前就報(bào)過了 

沒落的貴族 追問

2021-11-12 11:33

發(fā)票已經(jīng)在11月份開過了，12月份怎么開票呀

沒落的貴族 追問

2021-11-12 11:34

而且11月份開票的對應(yīng)的是6月份已經(jīng)報(bào)過稅的“未開票收入”

meizi老師 解答

2021-11-12 11:38

你好；    你開過了   就別去重復(fù)開票了；   你不是上面說的根據(jù)要求開了100元發(fā)票出去嗎 。怎么12月又要開票 了 ？    

沒落的貴族 追問

2021-11-12 11:52

是的，假設(shè)增值稅是10元。6月確認(rèn)為未開票收入90元，11月開了發(fā)票100元，多確認(rèn)了90元的收入。12月份做賬 借：應(yīng)收賬款 -100貸主營業(yè)務(wù)收入 -90； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -10，摘要為“調(diào)整11月#號(hào)憑證”。但是我11月份開了發(fā)票，對于這張發(fā)票我該怎么處理？開負(fù)數(shù)發(fā)票嗎

meizi老師 解答

2021-11-12 12:03

你好10月做了   90的收入報(bào)了10的增值稅    做了無票收入  ； 11月開票   把你無票收入紅沖了  然后按開票處理一遍。 你11月一正一負(fù) 先紅沖在開票 金額不變。 那么不影響你11月的  稅費(fèi)的呀 ；   12月你  做賬  你做啥賬 ？ 你正常不是應(yīng)該11月開票 11月做賬嗎？  

沒落的貴族 追問

2021-11-12 12:09

那這樣吧老師，11月改成8月，8月開了發(fā)票也做錯(cuò)帳，12月做賬，先紅沖8月的賬，對于這8月份的發(fā)票怎么處理？麻煩老師了，給小紅心

meizi老師 解答

2021-11-12 12:12

你好；   ；你開票做賬錯(cuò)誤了  就去調(diào)整錯(cuò)誤分錄   ； 去紅沖了在做正確就行了。