米 追問

2021-11-17 18:47

你好，不要開票，對內(nèi)還是對外？這個是早教中心內(nèi)部做賬。

劉艷紅老師 解答

2021-11-17 18:48

如果是對內(nèi)的，不過公賬，那就當月確認收入，月底一次結(jié)轉(zhuǎn)成本。

米 追問

2021-11-17 18:51

這個學費一般一次收取半年或者一年，也是當月確認收入，月底一次結(jié)轉(zhuǎn)嗎？這個賬是對股東看的。

劉艷紅老師 解答

2021-11-17 18:54

給股東看的，要根據(jù)每個月的實際情況來，不管半年收或都一年收到錢，如果是當月發(fā)生的，就放當月，只是沒收到錢而已。這樣賬不會那么亂。

米 追問

2021-11-18 09:32

你好，意思是說給股東看的就是當月收到款就當月做收入是嗎？

劉艷紅老師 解答

2021-11-18 09:33

收沒收到，當月的發(fā)生的都放當月，有回款就沖掉，沒回款就掛在那里。

米 追問

2021-11-18 09:42

你好，那就是收到錢時就：借：銀行存款  貸：主營業(yè)務收入，月底結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤：借：主營業(yè)務收入  貸：未分配利潤嗎？因為平時采購的有關上課用的設備和教具，老師工資都直接記入了主營業(yè)務成本。

劉艷紅老師 解答

2021-11-18 09:45

這個有財務軟件，你把當月的憑證做完，可以一次性全都結(jié)轉(zhuǎn)。不需要一筆一筆結(jié)轉(zhuǎn)的。
借：主營業(yè)務收入 
貸：本年利潤
借：本年利潤
貸：未分配利潤

米 追問

2021-11-18 09:46

你好，好的，這個賬也是做為報稅依據(jù)的，是不是也是這樣呢？我這邊目前 是做的手工賬，不過也是月底一次結(jié)轉(zhuǎn)的。

劉艷紅老師 解答

2021-11-18 09:48

你可以弄個迷你版的金蝶，這樣做賬方便多了。報稅是根據(jù)利潤表來的。