Autumn 追問

2021-11-18 18:38

還沒回答這個(gè)調(diào)整是都調(diào)對(duì)了？

Autumn 追問

2021-11-18 18:39

還沒回答這個(gè)調(diào)整是不是都調(diào)對(duì)了？

Autumn 追問

2021-11-18 18:39

如果要附件那后面附什么呢？

思頓喬老師 解答

2021-11-18 18:43

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-30873.79
借 :應(yīng)交稅費(fèi)-926.21
貸：其他應(yīng)收款--張磊-31800

思頓喬老師 解答

2021-11-18 18:44

您好，可以敘述一下么？我沒太看懂您第二張憑證上寫的

Autumn 追問

2021-11-18 18:50

2019年9月付款給張三30230元，12月張三拿回31800元發(fā)票報(bào)銷，財(cái)務(wù)人員當(dāng)時(shí)沒有沖張三的賬，而是沖了法人的賬，導(dǎo)致張三的賬一直掛在那里沒銷，經(jīng)查原來當(dāng)時(shí)財(cái)務(wù)人員沖錯(cuò)了，現(xiàn)在是我要做調(diào)整把張三的賬沖了。但是2020年法人變更，財(cái)務(wù)人員把老法人的所有債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)到新法人名下。所以現(xiàn)在問題就困惑在這里？

Autumn 追問

2021-11-18 18:52

發(fā)票金額大于付款金額，所以直接全入賬了

思頓喬老師 解答

2021-11-18 18:52

好的。先把帳調(diào)整。
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-30873.79
借 :應(yīng)交稅費(fèi)-926.21
貸：其他應(yīng)收款--張磊-31800
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30873.79
借 :應(yīng)交稅費(fèi)926.21
貸：其他應(yīng)收款--張三31800

思頓喬老師 解答

2021-11-18 18:54

差額部分補(bǔ)給了對(duì)方?jīng)]有呢

Autumn 追問

2021-11-18 18:56

但張三只需要沖30230

Autumn 追問

2021-11-18 18:56

當(dāng)時(shí)差額說是掛在法人名下的

Autumn 追問

2021-11-18 18:57

但是當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)全部都掛法人名下了

思頓喬老師 解答

2021-11-18 18:57

好的。先把帳調(diào)整。
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-30873.79
借 :應(yīng)交稅費(fèi)-926.21
貸：其他應(yīng)收款--張磊-31800
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30230-926.21
借 :應(yīng)交稅費(fèi)926.21
貸：其他應(yīng)收款--張三30230

思頓喬老師 解答

2021-11-18 18:58

相當(dāng)于主營(yíng)業(yè)務(wù)成本需要調(diào)整，其他應(yīng)收款也需要調(diào)整謝謝

Autumn 追問

2021-11-18 19:04

老師，一般附件要附什么單據(jù)后面！

思頓喬老師 解答

2021-11-18 19:23

您好。附件是之前做錯(cuò)的那張憑證