老師您好。銷售方已經(jīng)把全部發(fā)票開給我們公司，但貨款沒有全部走公戶，一部分貨款是直接給對方老板了，還有一部分給的不是現(xiàn)金，我們賬上一直掛的有應付賬款，請問這個科目余額該怎樣處理合適？可以讓對方開一張收據(jù)單嗎？謝謝！

答： 同學，您好，可以讓對方開個收據(jù)單用來做賬，證明已付了。 借：應付賬款 貸：現(xiàn)金，把應付沖掉就行了。

我們現(xiàn)在有兩個應付賬款科目，今年啟用新的應付賬款科目。把舊的應付賬款科目余額全部結轉到新的應付賬款科目了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)16年有一筆憑證金額多入了三分錢，怎么做賬務沖銷，如果沖銷訂正都用舊科目，舊科目就會有一個三分錢余額

答： 你好，直接用新科目沖銷更正，摘要欄詳細注明情況即可

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

科目余額表應收和應付賬款的借貸方和發(fā)票的關系是什么？

答： 因為存在無票收入和暫估入庫的情況，所以應收賬款和應付賬款的確認依據(jù)不一定是發(fā)票，所以沒有勾稽關系。