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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2017-02-08 14:11

老師,我16年10月份收到了5張費用類的增值稅專用發(fā)票,認證后的進項稅額是538.23,因為沒有銷項稅,所以就在申報表上變成了留底稅了,我當時做的分錄是   借:管理費用-辦公費等  538.23  貸:庫存現(xiàn)金,資產(chǎn)負債表的應(yīng)交稅費也就沒有余額,月末也沒有做分錄,12月底也沒有做分錄和賬務(wù)處理,請問這樣是不是錯的,還能改正嗎

香水百合 追問

2017-02-08 14:29

老師,那7月份我的減免稅還留底了406,當時也只是在申報表上體現(xiàn)了,這個要怎么做呀

鄒老師 解答

2017-02-08 11:35

你好,要體現(xiàn)的,在應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅的借方

鄒老師 解答

2017-02-08 14:17

你好,需要做價稅分離的 
借;應(yīng)交稅費(進項稅額)   貸;以前年度損益調(diào)整 
做這個調(diào)整分錄

鄒老師 解答

2017-02-08 14:30

你好,結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣就是了

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您好,是新公司建賬的,招聘財務(wù)人員,制定財務(wù)制度,手工的購買賬本,設(shè)置好科目,電腦做賬的,購買財務(wù)軟件,建立賬套,就算建賬了,如果是中途建賬的,建議全部盤點,包括現(xiàn)金,銀行存款,存貨,固定資產(chǎn),往來,編制盤點表作為期初,再按上面新公司操作即可。
2020-05-04 11:08:43
你好!是的,我們學校的快賬就很好,www.kuaizhang.com
2017-10-17 13:03:13
您好,什么軟件???
2017-04-12 21:57:35
你好,要體現(xiàn)的,在應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅的借方
2017-02-08 11:35:10
不需要的,科目自帶的
2017-08-15 10:01:41
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