Lily 追問(wèn)

2021-11-25 13:40

買的汽車做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做賬

鄒老師 解答

2021-11-25 13:40

你好，具體是什么原因?qū)е碌模枰獙?duì)買的汽車做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理呢？ 

Lily 追問(wèn)

2021-11-25 13:46

車子被撞保險(xiǎn)公司拉回做了報(bào)廢處理，我就在當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了

鄒老師 解答

2021-11-25 13:47

你好
借：累計(jì)折舊，固定資產(chǎn)清理，貸：固定資產(chǎn)
借：其他應(yīng)收款 ，貸：固定資產(chǎn)清理，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

Lily 追問(wèn)

2021-11-25 13:51

是我弄錯(cuò)了，正常損失不需要轉(zhuǎn)出，稅局讓我去大廳更正申報(bào)下，這個(gè)車不用清理了吧

鄒老師 解答

2021-11-25 13:53

你好，請(qǐng)看你前后描述，到底是什么情況呢？

Lily 追問(wèn)

2021-11-25 13:57

是我以為要轉(zhuǎn)出也做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，但實(shí)際是正常損壞不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的

鄒老師 解答

2021-11-25 13:58

你好，已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，就無(wú)法再補(bǔ)救回來(lái)的 

Lily 追問(wèn)

2021-11-25 14:02

稅務(wù)局說(shuō)可以更正申報(bào)正確的

鄒老師 解答

2021-11-25 14:03

你好，可以把轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)再轉(zhuǎn)回來(lái)抵扣？