Lily 追問

2021-11-25 13:40

買的汽車做了進項稅額轉(zhuǎn)出怎么做賬

鄒老師 解答

2021-11-25 13:40

你好，具體是什么原因?qū)е碌模枰獙I的汽車做進項稅額轉(zhuǎn)出處理呢？ 

Lily 追問

2021-11-25 13:46

車子被撞保險公司拉回做了報廢處理，我就在當(dāng)月進項轉(zhuǎn)出了

鄒老師 解答

2021-11-25 13:47

你好
借：累計折舊，固定資產(chǎn)清理，貸：固定資產(chǎn)
借：其他應(yīng)收款 ，貸：固定資產(chǎn)清理，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）

Lily 追問

2021-11-25 13:51

是我弄錯了，正常損失不需要轉(zhuǎn)出，稅局讓我去大廳更正申報下，這個車不用清理了吧

鄒老師 解答

2021-11-25 13:53

你好，請看你前后描述，到底是什么情況呢？

Lily 追問

2021-11-25 13:57

是我以為要轉(zhuǎn)出也做了進項稅額轉(zhuǎn)出，但實際是正常損壞不需要做進項稅額轉(zhuǎn)出的

鄒老師 解答

2021-11-25 13:58

你好，已經(jīng)做進項稅額轉(zhuǎn)出，就無法再補救回來的 

Lily 追問

2021-11-25 14:02

稅務(wù)局說可以更正申報正確的

鄒老師 解答

2021-11-25 14:03

你好，可以把轉(zhuǎn)出的進項再轉(zhuǎn)回來抵扣？