阿秀 追問

2021-11-29 15:01

那收到職工教育經(jīng)費(fèi)的專票可以抵扣的嗎？

郭老師 解答

2021-11-29 15:02

你好
可以抵扣增值稅的。

阿秀 追問

2021-11-29 15:03

那我計(jì)提的金額應(yīng)該是扣除專票稅點(diǎn)的金額還是總金額呢？

郭老師 解答

2021-11-29 15:05

借管理費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)付職工薪酬

借應(yīng)付職工薪酬，職工教育經(jīng)費(fèi)貸銀行存款。

阿秀 追問

2021-11-29 15:23

預(yù)付款時(shí)       借方：預(yù)付賬款113                                          貸方：銀行存款
計(jì)提時(shí)          借方：管理費(fèi)-應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi)100  貸方：應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi) 100                                                    收到發(fā)票時(shí)：借方：應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi)100    其他應(yīng)收款-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額13          貸方：預(yù)付賬款113             這樣可以嗎？

郭老師 解答

2021-11-29 15:29

你幾題的豎式發(fā)票沒有收到嗎？

郭老師 解答

2021-11-29 15:29

計(jì)提的時(shí)候發(fā)票沒有收到嗎？

阿秀 追問

2021-11-29 15:29

現(xiàn)在收到發(fā)票了

郭老師 解答

2021-11-29 15:32

好，帶底褲的科目作錯(cuò)了，應(yīng)該是應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證。

阿秀 追問

2021-11-29 15:36

其他應(yīng)收款-待抵扣這個(gè)嗎？沒有錯(cuò)，我們現(xiàn)在收到的發(fā)票都不抵扣，所以才做到這個(gè)項(xiàng)目里去了

郭老師 解答

2021-11-29 15:38

應(yīng)該是應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣。

阿秀 追問

2021-11-29 15:41

其他應(yīng)收款-待抵扣這個(gè)也可以的，除了這個(gè)，以上的分錄對(duì)的嗎？

郭老師 解答

2021-11-29 15:44

是的是的，是正確的。