心翔 追問

2021-12-01 09:41

不是的   是按扣除返點后回款金額開的票

郭老師 解答

2021-12-01 09:42

那你直接按照扣除之后再來做收入，就可以借銀行存款，貸主營業(yè)務收入應交稅費。

心翔 追問

2021-12-01 09:45

我客戶是有賬期的   可能回款時間要比我確認收入時間晚    我能不能先按原價記收入    然后等結算的時候我再沖抵我收入和應收啊

心翔 追問

2021-12-01 09:46

我出庫折扣不能按扣返點折扣出庫

郭老師 解答

2021-12-01 09:48

你這種情況下就是按開發(fā)票的來借應收賬款貸，主營業(yè)務收入，應交稅費不就可以啦，你這相當于是折扣按折扣之后的來做
你是想全部都根據原價銷售，借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費，然后等著返錢的情況下借應收賬款負數貸主營業(yè)務收入附屬應交稅費負數是這種情況嗎？

心翔 追問

2021-12-01 09:51

對的   就是您后邊說的這個意思    我們做圖書行業(yè)  免稅的  不涉及增值稅    剛開始借應收  貸主營收入     等結算的時候   借應收負數  貸主營收入負數

郭老師 解答

2021-12-01 09:54

你是一般納稅人的嗎？因為你涉及到申報增值稅。

郭老師 解答

2021-12-01 09:55

你做無票收入，然后再紅沖無票收入嗎。

心翔 追問

2021-12-01 09:59

目前是小規(guī)模    那是不是每季度報稅前我把返點扣除了做收入就行啊

郭老師 解答

2021-12-01 10:03

對的是這么做的，小規(guī)模的話，你無票收入，紅沖得去稅務局，紅沖申報不了自己。

心翔 追問

2021-12-01 10:04

好的   我知道了  謝謝老師

郭老師 解答

2021-12-01 10:05

不要客氣，工作愉快。

心翔 追問

2021-12-01 10:11

老師   我們單位供貨商返點是年底按任務統(tǒng)一結算    但是客戶的話返點是每單結算直接返點沖掉應收   像這種情況的話我應該怎么辦啊   我應該按什么確認收入啊   我要想按發(fā)貨確認是不是不太現(xiàn)實啊

郭老師 解答

2021-12-01 10:13

那你可以根據你發(fā)出去的來確認收入，借應收賬款貸主營業(yè)務收入，應交稅費。

心翔 追問

2021-12-01 10:20

那我的成本咋整呀  我要是按發(fā)出的扣除返點后確認收入的話   我的成本是不是也得扣除返點   但是我供應商的最終返點是根據一年的任務量年終才核算   那我是不是只能預估啊

郭老師 解答

2021-12-01 10:20

你的成本還是你購入的價格乘以銷售出去的數量，這個不變的，不管你的銷售額多少，你的成本都是這些。

郭老師 解答

2021-12-01 10:21

即使你給對方返利，也不可能低于你的成本。

心翔 追問

2021-12-01 10:26

不是的    是我的供貨商也會給我返利     而供貨商是統(tǒng)一年底反  我給客戶是當場反  我就有點郁悶我的成本了   是按返利之后來嗎那

郭老師 解答

2021-12-01 10:32

那他開發(fā)票都是扣除返利之后再給你們開嗎？如果是的話，你可以選擇扣除之后再來做。