用金蝶KIS ,年末增值稅科目需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
菲童牛寶
于2017-02-10 21:31 發(fā)布 ??1942次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
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你好,有增值稅應(yīng)納稅額就做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的賬務(wù)處理
2017-02-10 21:32:45

你好,需要手工結(jié)轉(zhuǎn)
期末結(jié)轉(zhuǎn) 借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2017-01-08 16:47:27

需要手動結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到未分配利潤
2022-02-07 10:35:52

1、單擊【賬務(wù)處理】→【憑證查詢】進(jìn)入到會計分錄序時簿窗口;
2、單擊菜單【文件】→【打印憑證】;
3、在打開的打印記賬憑證窗口單擊取消【套打憑證】,然后再單擊【打印設(shè)置】;
4、在單據(jù)打印格式窗口單擊打開【尺寸】頁簽;
5、在打印尺寸定義欄目中設(shè)置摘要項(xiàng)目的欄目寬度。
2014-09-05 21:40:05

你好!
增值稅結(jié)轉(zhuǎn):
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額:
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng))
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額:
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額,
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額,
借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個分錄
轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
2022-01-10 02:26:55
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