蘿莉 追問

2021-12-05 17:00

是勞務(wù)派遣公司開給我們的社保公積金發(fā)票也是這樣計入嗎

鄒老師 解答

2021-12-05 17:02

你好，取得的社保、公積金發(fā)票，賬務(wù)處理是
借：應(yīng)付職工薪酬—社保，公積金，
其他應(yīng)收款（個人負擔(dān)部分），
貸：銀行存款

蘿莉 追問

2021-12-05 17:03

開給我們的發(fā)票是11-12月的發(fā)票（差額征稅），社保和公積金的，我11月需要怎么入賬

鄒老師 解答

2021-12-05 17:04

你好，單位取得的社保、公積金發(fā)票，賬務(wù)處理是
借：應(yīng)付職工薪酬—社保，公積金，
其他應(yīng)收款（個人負擔(dān)部分），
貸：銀行存款
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

蘿莉 追問

2021-12-05 17:06

我們是簽訂的勞務(wù)派遣合同，把工資和社保等給勞務(wù)派遣公司，勞務(wù)派遣公司開具發(fā)票，
也是這樣入賬嗎？

鄒老師 解答

2021-12-05 17:07

你好，是的，也是這樣處理的 

蘿莉 追問

2021-12-05 17:19

老師，你11月已經(jīng)收到12月的發(fā)票了，11月對12月份應(yīng)該怎么處理

鄒老師 解答

2021-12-05 17:21

你好，是什么情況11月份就會收到12月份的發(fā)票呢？ 

蘿莉 追問

2021-12-05 17:26

因為是需要預(yù)付2個月的費用
所以11月支付了11-12月，并在11月收到全部的費用發(fā)票

鄒老師 解答

2021-12-05 17:28

你好
借：應(yīng)付職工薪酬—社保，公積金，
其他應(yīng)收款（個人負擔(dān)部分），
預(yù)付賬款（12月份的金額）
貸：銀行存款

蘿莉 追問

2021-12-05 17:36

那我12月費入賬后面不需要附件了嗎？

鄒老師 解答

2021-12-05 17:39

你好，12月入賬就沒有發(fā)票作為附件的