僵小魚 追問

2021-12-07 16:43

月末：借：應交稅費 -- 應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應交增值稅-未交增值稅
          借：應交增值稅-未交增值稅   貸：應交稅費-應交增值稅-減免稅款
是這樣嗎？

庾老師 解答

2021-12-07 16:43

您這是把我上面的分錄分開做了，也可以

僵小魚 追問

2021-12-07 16:47

借：應交稅費 -- 應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）280
貸：應交稅費 -- 未交增值稅
      應交稅費-應交增值稅-減免稅款280
金額不對等呀？

庾老師 解答

2021-12-07 16:49

這個分錄是和進項稅額、銷項稅額一塊轉(zhuǎn)的，不是單獨只轉(zhuǎn)280的，只轉(zhuǎn)280這么做
借：應交稅費 -- 應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）280
貸：應交稅費-應交增值稅-減免稅款280

僵小魚 追問

2021-12-07 16:51

我懂你的意思了，因為月底還要計提稅金，就放在一起了，不用單獨做了

庾老師 解答

2021-12-07 16:52

對，因為是抵減增值稅，我們結(jié)轉(zhuǎn)是要和銷項進項一塊結(jié)轉(zhuǎn)的

僵小魚 追問

2021-12-07 16:54

還有一個問題     應交稅費-應交增值稅-減免稅款 與 應交稅費-減免稅款有什么區(qū)別呀

庾老師 解答

2021-12-07 16:56

沒有區(qū)別，只是設(shè)置科目不同，含義一樣

僵小魚 追問

2021-12-07 16:57

好的，謝謝你哦

庾老師 解答

2021-12-07 16:57

不客氣同學，祝您好運，good  luck!