我做的外賬提取現(xiàn)金分錄是虛擬的主要是為了現(xiàn)金不出現(xiàn)負(fù)數(shù) 內(nèi)賬的真實(shí)業(yè)務(wù)提取的現(xiàn)金金額比較大都是從老板賬戶(hù)取出來(lái)的所以外賬我就只做了小筆的金額外賬是否需要寫(xiě)一張收據(jù)作為附加？我自己寫(xiě)不用老板簽字可以不？寫(xiě)一張假的

吳月柳

職稱(chēng)：會(huì)計(jì)師,精通全盤(pán)賬務(wù)處理,金碟與用友軟件操作

2017-02-15 10:43

計(jì)提社保公積金的分錄怎么做??？

Yolanda 追問(wèn)

2017-02-15 14:11

計(jì)提社保、公積金個(gè)人部分是借：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)付款嗎？

吳月柳解答

2017-02-14 16:04

你好可以的

吳月柳解答

2017-02-15 11:02

借：管理費(fèi)用-公積金，社保貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金，社保

吳月柳解答

2017-02-15 14:38

計(jì)提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）

貸：應(yīng)付職工薪酬——工資

2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）

貸：應(yīng)付職工薪酬——社保

3.次月發(fā)放工資時(shí)

借：應(yīng)付職工薪酬——工資

貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)

應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅

庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金

4.上交杜保

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)

其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)

貸：銀行存款或現(xiàn)金

5.上交個(gè)人所得稅

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅

貸：銀行存款或現(xiàn)金