玲玲 追問

2021-12-08 15:55

具體點嗎老師，怎么算

小鎖老師 解答

2021-12-08 15:57

就是比如說你賣了100萬元，進(jìn)項是60萬元，那么交稅=(100-60)*13%=5.2，然后規(guī)定3%繳納=100*3%=3，最后退5.2-3=2.2

玲玲 追問

2021-12-08 16:01

老師我說的是進(jìn)項稅怎么分?jǐn)偅惚热缯f房租，部分進(jìn)項稅不是不讓抵扣嗎

小鎖老師 解答

2021-12-08 16:03

房租都可以抵扣，只要是專票，只是說有集體福利不能抵扣，我想你們你的進(jìn)項都有什么構(gòu)成？

玲玲 追問

2021-12-08 16:06

我們是自己研發(fā)的軟件，沒有進(jìn)項比如，收入100*13%=13萬13萬減3萬退10萬對嗎？老師

玲玲 追問

2021-12-08 16:10

我們企業(yè)有技術(shù)服務(wù)0%的收入，還有13%即征即退的收入，比如我們的房租是共同負(fù)擔(dān)的，我怎么按比例把這個進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

小鎖老師 解答

2021-12-08 16:10

對的，是這個意思的

玲玲 追問

2021-12-08 16:14

老師我的進(jìn)項稅，我按什么方法進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出呢

小鎖老師 解答

2021-12-08 16:18

肯定是按照收入分?jǐn)偘??！?/p>

玲玲 追問

2021-12-08 16:35

怎么分?jǐn)倖?，比如，按這個項目的收入。還是按總的收入呢

小鎖老師 解答

2021-12-08 16:36

按總的，就是技術(shù)服務(wù)收入和即征即退收入

玲玲 追問

2021-12-08 16:36

舉個例子嗎，老師

小鎖老師 解答

2021-12-08 16:38

不是，這個就是你服務(wù)收入比如100，技術(shù)50，發(fā)生了進(jìn)項15，那不就是可以抵扣10嗎