豆豆 追問

2021-12-13 10:35

老師，11月份收到的發(fā)票上的金額是一年的房租費(fèi)，就是從2021年7月1日--2022年6月30日的，先計提2021年7月-12月的金額，那余下的數(shù)據(jù)怎么做賬，是不是還要做一筆分錄？

meizi老師 解答

2021-12-13 10:40

你好 ；     只做你現(xiàn)在 截止到12月的   房租費(fèi) 和全額的進(jìn)項稅 。    掛其他應(yīng)付款   。 以后22年1月開始做 按月做 ; 借管理費(fèi)用-租賃費(fèi)貸其他應(yīng)付款 即可   

豆豆 追問

2021-12-13 11:01

老師，發(fā)票的金額是600000（不含稅）+30000（進(jìn)項稅額），今年7月-12月的做，借，管理費(fèi)用 -房租 300000，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額（全額）30000，貸：其他應(yīng)付款-房租 330000，然后，22年1月開始做，借，管理費(fèi)用-房租50000 貸，其他應(yīng)付款-房租 50000，以此類推，直至6月份結(jié)束。就是今年收到的發(fā)票上的含稅金額630000，不用在分錄中體現(xiàn)是嗎？

meizi老師 解答

2021-12-13 11:08

你好；；  現(xiàn)在就看你  的      實(shí)際情況。 是嘚 ；    是嘚   

豆豆 追問

2021-12-13 11:24

老師，是否可以做成，借 管理費(fèi)用-房租300000，長期待攤費(fèi)用費(fèi)用-房租300000，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 30000，貸 其他應(yīng)付款 630000，然后22年1月份開始，借 管理費(fèi)用-房租 50000，貸 長期待攤費(fèi)用-房租 50000 ？

meizi老師 解答

2021-12-13 11:31

你好 ； 不這樣來掛哈 。 不走長期待攤費(fèi)用  按我上面說的處理   

豆豆 追問

2021-12-13 11:42

老師，再多問一句，除了按你上面的分錄，我看見也有這樣做的，不知道是否可以？借 管理費(fèi)用 300000，預(yù)付賬款-房租費(fèi)300000，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 30000 貸 其他應(yīng)付款 630000，然后22年1月開始，借 管理費(fèi)用 50000 貸：預(yù)付賬款-房租50000.以此類推至結(jié)束，這樣可以不？

meizi老師 解答

2021-12-13 11:47

你好 ；  你不是說你沒有付款嗎 ？  你沒支付房租 就不用去掛預(yù)付賬款   

豆豆 追問

2021-12-13 11:51

沒有支付，借方是 預(yù)付賬款  ，貸方 還是 其他應(yīng)付款，知道了，謝謝老師，非常感謝！

meizi老師 解答

2021-12-13 12:06

你好 ； 好的 ； 貸方掛其他應(yīng)付款